Slik administrerer du aksjeselskapet ditt Hvis du jobber for et større selskap, er det en god sjanse for at du har tilgang til aksjeselskap som en del av kompensasjonspakken. Firmaet ditt kan utstede aksjeopsjoner, eller du kan få tilgang til selskapsbeholdning i din 401 (k) pensjonsordning eller en ansatt aksjekjøpsplan. Heres hva du trenger å vite om å administrere selskapets aksjer. Det er ikke annerledes Når du tenker på aksjeselskapet ditt, ser du det som en annen type investering enn du ville gjøre på aksjemarkedet. Føler du deg mer stabil og trygg på deg siden du vet så mye om selskapet Holdingselskapet som En del av din samlede investeringsportefølje er ikke annerledes enn å kjøpe aksjene til et annet selskap via meglerkontoen din. Sannheten er at du sannsynligvis har svært liten kunnskap om nyheter og hendelser som direkte påvirker prisen på aksjen. Det er ulovlig for bedriftsledelsen å gi deg forkunnskap om kommende hendelser, og hvis du er en av beslutningstakerne som har tilgang til kunnskapen, er du klar over de stramme begrensningene du har når du handler i aksjene dine. Ikke ta en falsk følelse av sikkerhet fordi du jobber der. Historien er fylt med tidligere ansatte i nå konkursbedrifter som ble etterlatt å holde verdiløs aksjeselskap, (Enron, Lehman Brothers, etc.) Ikke eier mer enn 10. Hvis dine hovedinvesteringsdollar er i en 401 (k), ikke mer enn 10 av din 401 (k) bør være i aksjeselskap og noen eksperter anbefaler mye mindre. Hvis du har investeringer utenfor 401 (k), bør selskapets aksje utgjør ikke mer enn 10 av hele porteføljen din. Hvordan ville du føle deg hvis du mistet 10 av porteføljen din Hvis det skremmer deg, trimmer du aksjeselskapet ned til 5 eller enda mindre. Hvordan om aksjeopsjoner Mange ansatte gjør feilen ved å la aksjeopsjonene få for mye verdi, fordi de ikke forstår hvordan de jobber. De forstår heller ikke at verdien av aksjeopsjoner brytes ned over tid. Hvis du har tildelt aksjeopsjoner, får du vanligvis et visst antall opsjoner som må gå gjennom en opptjeningsperiode - dette betyr at du ikke kan utøve disse alternativene med en gang. Når du er i stand til å utøve alternativene, vil du ha mulighetene til å ligge over streikprisen før du trener. Medarbeideropsjoner har ikke bare et minimum av tid som går før du utøver alternativet, det er også et maksimum. Telle disse alternativene som en del av din samlede portefølje, og selv om du ikke bør la denne delen av porteføljen bli for stor, når du skal utøve opsjonene, er det komplisert og best gjort ved hjelp av en pålitelig finansiell rådgiver. Pass på at de diskuterer skatteimplikasjonene med deg. Skal du selge Ifølge Reuters, er aksjeselskapets aksjekapital uansett og med god grunn. For investorer uten tid eller erfaring for å administrere enkelte aksjer, verdipapirforeninger, enkelte børsnoterte fond og indeksfond er bedre, mer diversifiserte alternativer til å eie enkeltaksjer, selv om selskapet skjer for å være arbeidsgiver. Hvis du ikke har et høyt nivå på aksjemarkedskunnskap, er eierselskap utenfor aksjeopsjoner en dårlig ide. Bunnlinjen Selskapets lager du eier i en av de mange formene, bør ikke være i strid med reglene for god diversifisering. Ikke mer enn 10 av porteføljen din bør være i en enkelt aksje, selv om selskapet leverer lønnsslipp. Husk også at, som enhver investering, kommer aksjemarkedet med samme risiko som alle andre aksjer. Ikke hold en falsk følelse av sikkerhet siden selskapet skjer for å ansette deg. Et første bud på et konkursfirma039s eiendeler fra en interessert kjøper valgt av konkursselskapet. Fra et basseng av tilbudsgivere. Artikkel 50 er en forhandlings - og oppgjørsklausul i EU-traktaten som skisserer trinnene som skal tas for ethvert land som. Beta er et mål for volatiliteten, eller systematisk risiko, av en sikkerhet eller en portefølje i forhold til markedet som helhet. En type skatt belastet kapitalgevinster pådratt av enkeltpersoner og selskaper. Kapitalgevinst er fortjenesten som en investor. En ordre om å kjøpe en sikkerhet til eller under en spesifisert pris. En kjøpsgrenseordre tillater handelsmenn og investorer å spesifisere. En IRS-regelen (Internal Revenue Service) som tillater straffefri uttak fra en IRA-konto. Regelen krever at. Hvordan din ansatte lageroptiekonto fungerer kontoer for å møte dine behov Din arbeidsgiver har valgt Fidelity Brokerage Services LLC for å betjene din personalopsjonsplan. Som en del av tjenestene som tilbys, har Fidelity opprettet en konto for å administrere lagerplanaktiviteten din. For å se lagerplaninformasjonen din, logg deg på Fidelity. velg deretter Portefølje under fanen Accounts amp Trade. Her kan du se aksjeopsjoner gitt av din arbeidsgiver, opprett en hypotetisk modell av hva som ville skje hvis du utøvde et alternativ, og velg et alternativ å trene. Få tilgang til informasjon om dine uventede aksjealternativer Bruk Fidelityrsquos Stock Option sammendragsskjermer og verktøy for å få tilgang til stipenddata, modellopsjonene dine og velg et alternativ for å trene på nettet. Tildelingsdata for aksjeopsjoner er tilgjengelig ved å se din estimerte uutnyttede aksjeopsjonsbalanse i fanen Kontoer Amp Trade-tab gt Porteføljevisning. Herfra kan du få tilgang til en rekke detaljerte opplysninger om aksjeopsjoner. Med denne tjenesten kan du enkelt identifisere hvilke alternativer som har vært, og når du er klar, kan du starte treningen din rett på linje. Det er også en Grant Kalkulator gitt for deg, slik at du kan estimere inntektene dine og potensielle skatteimplikasjoner før du trener. Din aksjeopsjonsplan Når du har bestemt deg for å utøve opsjonene dine, vil utøvelsestransaksjonen skje i Stock Option Plan. Ved oppgjør vil alle kontanter og aksjeinntekter bli deponert i din Fidelity-konto som illustrert nedenfor. Du kan logge deg på for å se disse kontoene gjennom fanen Kontakter Amp Trade-fanen. Du kan også ringe en representant på 800-544-9354 fra kl. 8.00 til 12.00, østtid med spørsmål om din konto. Du bør også være oppmerksom på at saldoen i aksjeopsjonsplanen din vil ha gått ned i mengden av dine utøvde opsjoner Din Fidelity-konto Når du utøver alternativer, blir alle kontanter og aksjeinnskudd deponert i din Fidelity-konto. Tenk på din Fidelity-konto som en alt i en meglerkonto som tilbyr kontanter, tjenester for planlegging og veiledning, online trading og et bredt spekter av investeringer som aksjer, obligasjoner og verdipapirfond. Bruk din Fidelity-konto som en gateway til investeringsprodukter og - tjenester som kan hjelpe dine behov. Lære mer . Online planlegging og forskning verktøy Fidelity tilbyr online planlegging verktøy du kan bruke til å hjelpe deg med å ta beslutninger om reinvestering av kontant fortjeneste fra en aksjeopsjon øvelse eller annen kilde. I undersøkelsen finner du at du finner et dusin verktøy for å hjelpe deg med å undersøke investeringer. Hvordan administrere dine ansattes opsjoner Itrsquos anslår at hvert år får flere enn 10 millioner mennesker i Europa, med mange millioner globalt . Og disse tallene stiger. Landskapet har imidlertid endret seg de siste årene. Det har vært et skifte fra opsjoner mot begrenset lager i USA, siden FASB i 2006, forpliktet selskaper til å teoretisk verdsette ESOer når de er bevilget og kostnadsføre verdien av tilskuddene mot inntjening. Før 2006 drog selskapene ikke inn bidragene fra inntektene, men de fratrukket egenverdien til ESOer fra skattepliktig inntekt når en stipendiat utøvde opsjonene. Til tross for denne endringen er ESOer og et hybridinstrument kalt Stock Appreciation Rights (SAR) fortsatt den dominerende typen av egenkapitalkompensasjon til ledere, ledere og ansatte. Det er ofte bekymringer i forbindelse med ESOsrsquo langsiktig effektivitet når det gjelder å tilpasse interesser til arbeidstaker og arbeidsgiver med det som håpes for økte inntjenings - og aksjekurser. Krav på utøvende kompensasjonsmisbruk blir også diskutert. På den annen side er det praktisk talt ingen diskusjoner om hvordan stipendiater (enten ledere, ledere eller sekretærer) kan administrere disse egenkapitalstøttene maksimalt for å redusere den iboende spekulative risikoen for å holde ESOer og få den høyeste forventede avkastningen fra disse beholdningene. Her illustrerer wersquoll hvordan man best kan håndtere disse ESO-beholdningene for å oppnå begge målene. Kostnaden for ESO-utøvelse er kontrakter mellom selskapet og stipendiaten, hvorved selskapet har plikt til å utstede og levere et bestemt antall aksjer til stipendiaten til en bestemt pris dersom stipendiaten utøver rett til å kjøpe disse aksjene. De spesifikke vilkårene i ESO-kontraktene er skissert i to dokumenter: Selskapets aksjeplan og opsjonsavtale. ESOene har generelt en maksimal levetid på 10 år sammenlignet med maksimalt tre år for børshandlede samtaler. Men Granteersquos-rettighetene i ESO har begrensninger som børshandlede samtalealternativer ikke har. Etter at ESO er gitt, er det en periode som kalles opptjeningsperioden, som kan vare fra ett til fem år. Inntil opptjeningsperioden utløper, kan ikke stipendiaten utøve noen rettigheter i forhold til aksjeopsjonene og eier ikke ESOs ennå. I tillegg kan ESO generelt ikke selges, overføres eller pantsettes som sikkerhet, men det er vanligvis ikke forbud mot å selge samtaler eller kjøpe satser for å sikre risikoene. Etter at ESO-ene er utøvd og stipendiaten har beholdning, gjelder ikke restriksjoner etter selskapskontrakter generelt. Tilskuddsmottakere med ESOer eller aksjer som kan ha ikke-offentlig materialeinformasjon, kan imidlertid være begrenset av ulike statutter og regler for Securities Amp Exchange Exchange Commission (SEC). Offiserer og styremedlemmer er også underlagt §§ 16b og 16c i verdipapirloven fra 1934, selv om de ikke har innsideinformasjon. Relaterte artikler De beste strategiene for å administrere aksjeopsjoner For de fleste er aksjeopsjoner et tillegg til deres basiskompensasjon og en mulighet til å tjene hvis selskapet gjør det bra. Likevel, hvert år, anslås det at mer enn 10 av de pengene alternativene utløper uutnyttet. Noen andre feil valg eiere gjør inkludere selge aksjer aksjer tidlig og gå glipp av fremtidig verdsettelse, ikke ta tiltak for å beskytte gevinster når opsjoner har verdsatt i verdi, venter til siste øyeblikk og trener alternativer ved utløpet, ikke å planlegge for skatt før de er forfaller, og ikke vurderer risiko og porteføljes diversifiseringsproblemer. Vi vil hjelpe deg med å administrere aksjeopsjonene dine mest effektivt. Første ting først. Det finnes to typer aksjeopsjoner som har forskjellige regler og skattemessige forhold: incentiv aksjeopsjoner (ISO) og ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner (NSO). Før du implementerer noen, er det viktig å forstå hvordan ISO og NSO er beskattet. Under en ISO er det ingen skatteplikt når du utøver opsjonene og holder beholdningen, til du faktisk selger aksjen eller foretar en ikke-salgskrevende disposisjon. Når du selger aksjen, er forskjellen mellom beløpet du har betalt og beløpet du mottar fra salget beskattet som kapitalgevinstinntekt (eller tap). For å kvalifisere til langsiktig kapitalgevinstbehandling må du holde ISO-aksjer i minst ett år og en dag fra treningsdatoen. Hvis du selger aksjene på mindre enn 12 måneder, vil du ha skattepliktig ordinær inntekt, som er underlagt føderale, statlige, lokale og sosiale avgifter. Det skattepliktige beløpet (eller tapet) måles generelt ved differansen mellom markedsverdi på utnyttelsesdato og opsjonspris. Utøvelsen av en ISO kan imidlertid utløse den alternative minimumskatten (AMT). Når du trener en NSO, kan du bli utsatt for skatter ved to anledninger: på tidspunktet for trening og igjen ved salg av aksjen. Eventuell gevinst på tidspunktet for øvelsen er beskattet som vanlig inntekt. Hvis du holder aksjen og selger den på et eller annet tidspunkt i fremtiden, vil du betale kapitalgevinstskatt på ytterligere verdsettelse (noe som betyr at du aksepterer aksjen fra prisen ved trening). Det er viktig å huske at langsiktig kapitalgevinstbehandling bare gjelder hvis aksjene holdes i mer enn ett år fra treningsdatoen. Strategier Her er noen strategier for å vurdere om du har opsjoner på aksjer: En kontantløs øvelse der inntekte opsjoner utøves til en forhåndsdefinert pris eller utløp. Med en kontantløs øvelse er det ingen lommekostnad. Opsjonene utøves og aksjene selges umiddelbart. Nettoprovenuet (markedspris minus kostnaden for opsjonen, transaksjonsgebyr og skatt) er deponert i kontoen din flere dager senere. Et cashless hold er når du trener nok alternativer til å kjøpe de resterende aksjene uten å bruke ekstra penger. I denne strategien trener du og selger nok lager til å dekke kostnadene ved å utøve opsjonene (og skattene). Du mottar de resterende aksjene, og eventuelle brøkdeler vil bli betalt kontant. Sette opp en plan for å spore prisen på den underliggende aksjen og systematisk utøve inntekter i pengene før utløpet eller til en fast målpris for å fange gevinsten. Hvis aksjekursen fortsetter å øke, fortsett å utøve tilleggsalternativer. Dette er en situasjon der du ikke vil ha skatt til å drive din beslutning. Du kan være bedre å utnytte opsjonene og flytte aksjen til en meglerkonto hvor du kan plassere stoppordrer for å beskytte din gevinst dersom aksjekursen plutselig plugger. Husk at hvis prisen på aksjen plukker og alternativene ikke ble utført, ville du ikke hatt noen gevinst. Timing utøvelsen av alternativer for å administrere skatter. De fleste selskaper holder noen skatt når opsjoner utøves. Det kan imidlertid ikke være nok til å dekke hele skatteplikt. Dersom opsjoner utøves i januar, februar eller mars, kan aksjene holdes i 12 måneder, slik at aksjene kan selges og motta kapitalgevinst skatt, og deretter selges i neste kalenderår for å dekke eventuelle skatter. For eksempel treningsopsjoner i februar 2016 og deretter selge aksjene i mars 2017. 2016-skattene fra den første øvelsen er ikke forfalt til april 2017. Hvis du bruker denne strategien, må du sørge for å legge stoppordrer dersom aksjen faller i pris. Gitt, vil gevinst bli beskattet som vanlig inntekt, men du trenger ikke å komme opp med andre midler for å dekke din skatteforpliktelse. Hvis planen tillater det, bør du vurdere en børsbytte. I denne strategien er opsjonsutøvelsen finansiert ved bruk av aksjeselskaper du allerede eier. En børsbytting er en utsatt utbytte. Du overgir nok aksjer på lager til lik øvelsesprisen på alternativene du planlegger å trene. Kostnadsgrunnlaget og beholdningsperioden i de gamle aksjene overføres til de nye aksjene. Eventuelle ekstra forhandlingselementer vil være skattepliktig inntekt. Dette unngår skatteforpliktelse på den urealiserte verdsettelsen i de gamle aksjene, til aksjene til slutt er solgt. Det vil også gi midler til å utøve opsjonene uten å måtte knytte ytterligere kapital. Hvis du forventer at selskapsbeholdningen vil verdsette verdifullt, foretar du et valg på 83 (b). I denne strategien utøver du opsjonene før opptjening. Forhandlingselementet er beskattet som om opsjonene var opptjent. Når opsjonene som faktisk er vesentlige og beholdningstidskrav oppfylles, blir gevinsten skattepliktig til kursgevinster. Dette kan bidra til å unngå AMT hvis valget blir gjort når forhandlingselementet er lite. Vær oppmerksom på at selv om opsjonene har blitt utøvd, har eieren ikke kontroll før de er helt vest, og det er fare for at aksjen ikke vil sette pris på eller falle i verdi. Gave NSOer hvis planen tillater det. Overføringen anses ikke som en ferdig gave til opsjonene er vesentlige, og giveren er ansvarlig for eventuelle inntektsskatt på grunn av bargain element. Denne strategien lar deg fjerne verdien av opsjonene fra boen din og overføre fremtidig forståelse til andre, muligens i en lavere skattebrakett. Hvis du allerede har utøvd ISOs og prisen på de underliggende aksjedråpene, må du vurdere en diskvalifiserende disposisjon. Dette diskvalifiserer ISO-ene fra å motta gunstig skattemessig behandling, noe som gjør dem til NSOer. Valg blir diskvalifisert etter utøvelse ved å selge aksjen før møte krav til holdbarhet. I noen tilfeller kan en forsettlig diskvalifiserende disposisjon benyttes dersom ISOs ble utøvd, og så gikk aksjekursen før aksjene ble solgt. Øvelsen vil bli beskattet som vanlig inntekt, og unngå AMT-problemet. Bunnlinjen er et godt incitament og må administreres. Avhengig av din økonomiske situasjon, kan bruk av mer enn én strategi være den beste tilnærmingen. Og vurder alltid porteføljediversifisering og redusere risiko ved ikke å bygge en konsentrert posisjon (mer enn 5 av dine investeringer) på ett lager. Et første bud på et konkursfirma039s eiendeler fra en interessert kjøper valgt av konkursselskapet. Fra et basseng av tilbudsgivere. Artikkel 50 er en forhandlings - og oppgjørsklausul i EU-traktaten som skisserer trinnene som skal tas for ethvert land som. Beta er et mål for volatiliteten, eller systematisk risiko, av en sikkerhet eller en portefølje i forhold til markedet som helhet. En type skatt belastet kapitalgevinster pådratt av enkeltpersoner og selskaper. Kapitalgevinst er fortjenesten som en investor. En ordre om å kjøpe en sikkerhet til eller under en spesifisert pris. En kjøpsgrenseordre tillater handelsmenn og investorer å spesifisere. En IRS-regelen (Internal Revenue Service) som tillater straffefri uttak fra en IRA-konto. Regelen krever det.
No comments:
Post a Comment